Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE
DOI:
https://doi.org/10.18778/2391-6478.2.14.03Słowa kluczowe:
IKE, emerytura, ubezpieczenia, efektywność, funduszeAbstrakt
Celem niniejszego artykułu jest określenie efektywności produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie z punktu widzenia klientów tych instytucji, na przykładzie indywidualnych kont emerytalnych. W artykule zaprezentowano znaczenie produktów oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie w polskim systemie emerytalnym. Scharakteryzowano zasady funkcjonowania indywidualnych kont emerytalnych oferowanych przez ubezpieczycieli oraz ich wpływ na przydatność tej formy zabezpieczenia z punktu widzenia konsumentów. Ponadto zaprezentowano wyniki badania efektywności inwestycyjnej osiąganej przez ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe działające w ramach IKE w latach 2005–2015. Badania wskazują, że oferowanie IKE jako samodzielnych produktów ubezpieczeniowych należy uznać za rozwiązanie mało korzystne z punktu widzenia osób gromadzących oszczędności emerytalne.
Pobrania
Bibliografia
Doman M., Doman R., 2009, Modelowanie zmienności i ryzyka. Metody ekonometrii finansowej, Oficyna Wolters Kluwer Business, Kraków.
Google Scholar
Dopierała Ł., 2016, Polityka inwestycyjna zakładów ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych, „Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka”, nr 2.
Google Scholar
Eling M., Schuhmacher F., 2007, Does the Choice of Performance Measure Influence the Evaluation of Hedge Funds?, „Journal of Banking & Finance”, vol. 31, nr 9.
Google Scholar
Holzmann R., 1998, A World Bank Perspective on Pension Reform. World Bank, Social Protection Group, Human Development Network.
Google Scholar
Kania P., 2011, Specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte jako forma zewnętrznego zarządzania ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi zakładów ubezpieczeń na życie, „Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu”, nr 228.
Google Scholar
Komisja Nadzoru Finansowego, http://www.knf.gov.pl
Google Scholar
Kucharski B., 2015, Ochrona spadkobierców, uprawnionych do zachowku oraz wierzycieli w razie wskazania uposażonego w umowie ubezpieczenia na życie, „Prawo Asekuracyjne”, nr 1.
Google Scholar
Markowitz H., 1952, Portfolio Selection, „The Journal of Finance”, vol. 7, nr 1.
Google Scholar
Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 12 kwietnia 2016 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Dz.U. 2016, poz. 562.
Google Scholar
Sharpe W. F., 1966, Mutual Fund Performance, „The Journal of Business”, vol. 39, nr 1.
Google Scholar
Szczepańska M., 2011, Ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, Wolters Kluwer, Warszawa.
Google Scholar
Szczepańska M, 2012, Charakterystyka prawna opłaty likwidacyjnej pobieranej przez ubezpieczycieli w umowie ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, „Wiadomości Ubezpieczeniowe”, nr 1.
Google Scholar
Szczepański M., 2012, The Design of Supplementary Pension Schemes in Poland and Longevity Risk: Current Situation and Proposed Changes, „Pensions Institute Discussion Paper”, styczeń.
Google Scholar
Ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – raport Rzecznika Finansowego, 2016, Rzecznik Finansowy, Warszawa.
Google Scholar
Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, tekst jednolity, Dz.U. 2016, poz. 380, 585 z późn. zm.
Google Scholar
Ustawa z dnia 22 maja 2003 r. o ubezpieczeniach obowiązkowych, Ubezpieczeniowym Funduszu Gwarancyjnym i Polskim Biurze Ubezpieczycieli Komunikacyjnych, tekst jednolity, Dz.U. 2013, poz. 392 z późń. zm.
Google Scholar
Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych, Dz.U. 2004, nr 116, poz. 1205.
Google Scholar
Ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego, tekst jednolity, Dz.U. 2014, poz. 1147 z późn. zm.
Google Scholar
Ustawa z dnia 6 listopada 2008 r. o zmianie ustawy o indywidualnych kontach emerytalnych oraz niektórych innych ustaw, Dz.U. 2008, nr 220, poz. 1432.
Google Scholar
Ustawa z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, Dz.U. 2015, poz. 1844 z późn. zm.
Google Scholar
Pobrania
Opublikowane
Jak cytować
Numer
Dział
Licencja
Utwór dostępny jest na licencji Creative Commons Uznanie autorstwa – Użycie niekomercyjne – Bez utworów zależnych 4.0 Międzynarodowe.